我们每日公布的基金净值都是按照基金会计准则计算得出的，确保公平公正、客观准确。 每天凌晨3点左右，中基协的后台系统会发送一个更新数据的通知给全国的基金公司，要求他们更新基金的资产净值。
各基金公司收到通知后会进行数据核对和程序验证，在确认无误之后开始更新净值。 不过由于基金估值有T+1和T+2等多种规则，并非一次性完成，因此当天并不能第一时间看到最新的基金净值。 如果基金涉及分红，还要等分红公告出来后才能看到基金净值的变化情况。 但无论如何，当天的净值已经是算好了的，只是还没对外发布罢了。 在中国，所有公募基金以当日收盘后的净值计入收益，参与当日的股市交易并结算；次日（即下一个交易日出净）公布，供投资者查阅。
对于QDII基金来说，由于其投资范围不仅仅局限于A股。还会投资海外市场，如美股、港股等，所以计算起来比较复杂，需要先换算为人民币再进行加权平均。 所以一般要第二天才可以看到QDII基金的净值。
空欣彤优质答主基金净值由基金托管人具体负责计算，但基金管理人仍负有复核基金净值的责任。基金托管人在履行计算和复核基金净值的过程中，应当遵守中国证监会规定的关于基金估值的方法和原则。托管人通常在每个交易日结束后，先计算当日基金资产净值，再以基金资产净值除以当日基金份额的余额数量，得出基金份额净值。
基金合同中通常会明确约定基金收益率和基金净值的计算方法和披露方式，基金管理人应按照约定进行计算和披露。从实际操作角度来看，基金合同和招募说明书中对基金收益的分配都有约定，基金的分配方案都是建立在基金净值已经计算和披露的基础上的，因此，基金净值的准确性将影响基金分配的决策和实施。
当前，基金行业已普遍采取托管人每日计算基金净值，由管理人复核后公告的工作方法。托管人严格按照国家的有关法规、基金合同的规定和管理人对外公布的计算原则和方法，准确地对基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值进行计算、复核和信息发送。针对复核中发现的问题及时与管理人进行协调、协商处理。
