分级基金净值如何计算？
以华夏上证50ETF联接A为例，其基本计算公式如下（以下数据均来源于天天基金网）： 每日基金份额净值=(总资产-总负债)/基金份额总计数量 其中，“总资产”主要包括现金、债券、股票、期货等资产，以及这些资产的公允价值变动产生的收益； “总负债”主要指保证金债务，以及由此而产生的利息支出。 值得一提的是，对于货币基金来说，由于不投资股票和债券，因此不需要做估值，每天的基金份额净值无差别。
需要注意的是，在以上公式中，虽然没涉及到费用的问题，但是一旦有了费用，就需要先进行费用计提，然后再根据上面的公式计算基金份额净值。 以今年第二季度华夏上证50ETF联接A为例（数据来源：华安证券研究所）： 当季托管费和管理费合计1268.97万元，假设按照日计提月支付的方式，则每天分别需要计提42.30万元，计提后的每份基金份额净值如下：
综上，通过公式法我们可以比较轻松地得到基金的每日净值，但这里需要提醒的是，如果当天没有涉及分红或基金份额拆分的情况，那么当天的基金净值实际上是没有区别的，也就是对于普通投资者而言，查看历史净值并没有任何意义。 很多基金销售平台都同时展示了基金过去一周或者一个月内净值的增长/下跌情况，这种展示方式其实更加贴近个人投资者的需求，也比较方便投资者进行比较。
对于主动管理型基金，由于其策略属于动态更新，很难用公式来计算出每时每刻的净值，但是可以通过历史表现回溯，进而通过模型来预测未来一段时间的收益。