基金涨跌幅计算有严格公式，而并非网传的“按当日收盘价与净值估算值比较”，或非严格意义上的“收益率”概念（因为对于开放式基金来说，净值不是最终收益）。 在具体计算时，以一天为例，需要分别计算股票基金、债券基金的涨跌幅。
首先，对于股票基金来说，其上涨下跌是以指数为基础计算的，即先计算指数的涨跌幅，然后计算股票基金所跟踪的指数对应的成分股的涨跌幅，再将这些涨幅和跌幅加以综合，得出股票基金大致的涨跌幅。 其次，对于债券基金来说，其上涨下跌取决于所投资的债券的收益情况；如果债券价格总体上涨，但部分债券因信用风险等原因导致价格下跌，则会拉低整体收益率，反之则会上升。债券基金的涨跌幅也可以表示为“年化收益率”。
当然，对于不同类型的债券基金而言，其投资策略有所区别，对市场走势的判断也有不同，因此最终的涨跌幅自然也会有差别。不过，无论怎样计算，其结果都应该是基本合理的。
从远飞优质答主基金的涨跌是根据单位净值计算出来的，单位净值涨了，基金就涨了，涨跌幅=（当日净值-前一日净值）/前一日净值。
基金净值是指基金单位的资产净值，即基金单位份额的资产净值。基金单位的净值=基金单位的总资产(如股票和债券等证券，银行存款和备用现金)净值/基金单位总份额(总数)。
每一基金单位的净值是指该基金单位所代表的经基金单位化后的资产净值。由于基金的总资产在不断增加，同时基金单位也在不断增加，因此，每单位的净值是不断变化的，因此它是由基金管理公司或专门的基金托管人负责计算，核算后得到的结果。在计算基金单位净值时，计算基金总资产、基金总负债等有关数据都按照确定的原则评估其价值。
在基金投资中，有几类净值概念:基金单位净值，是目前基金投资中应用最广泛的概念，也就是每一份以货币形式表现出来的基金资产净值，也是基金申购和赎回定价的基础。基金单位净值不会发生变化，如果变化，一定是由于申购赎回发生了基金资产净值和基金份额的变化所引起的。在基金日常的交易中，基金净值只会发生上涨或者下跌，就像股票的股价一样。基金份额净值=资产净值/总份额。基金累计净值，简单说就是从基金 inception 以来的净值增长累计，是所有分红和拆分已经实现的收益再投资后的结果。如果累计净值大于单位净值，那么二者的差值就是已经获得的分配和拆分的收益。如果小于单位净值，那么二者的差值就是已经发生的亏损。如果等于单位净值，说明基金自成立以来既没盈利也没亏损。基金累计净值=单位净值+基金成立后累计分配+基金累计拆分=历年的净值增长总和。基金复权净值，是按照除权除息的概念，假设所有的分配和拆分都是在分配日和拆分日即时以现金形式进行分配的，将以前的分配和拆分收益以分红和配股的现金形式直接计入以前的基金净值，这样基金净值就上升了。基金复权净值反映的是基金真实资产的增长和变化，是测算基金的真实回报率的关键指标。如果基金从未分红和拆分，则基金净值和复权净值相等，基金复权净值=基金单位净值+基金分红总额+基金拆分总额。
