转换基金算哪天净值？
明确一点概念。基金净值是一个估值的过程值。也就是说，基金管理人为了提供可供参考的报价和估值，按照一定的规则对基金资产评估定价的数值。 比如某只基金规模10亿元，当天净值增长（收益）5%，则基金的市值增加了5亿元；如果该日净值为每份1.35元，则基金的总价值就是135亿元。
当然，在当日交易结束后，基金管理人还要进一步地计算每一户的累计盈利或亏损情况。 其次，我们讨论的问题是如何给基金“估值”。目前，市场比较主流的基金估值方法包括三种：
方法1，每天观察基金资产的净值和成交金额，然后直接以基金净资产的数值来计算每天的单位净值。这种方式简单明了，但是忽略了交易的溢价问题。对于封闭式基金来说没有任何问题，但对于开放式基金就难以考虑赎回产生的溢价或者折价了。
方法2，先计算基金每日的收益，然后再把每日的收益叠加起来得到总收益。最后把总收益除以认购金额的总额度，所得出来的结果就是每日的基金净值。这种方法除了会受交易价格的影响外，还会受到申购、赎回等操作的影响。
方法3，根据基金资产的价值，结合市场利率水平和风险偏好等因素，利用基金估值模型来估算基金的净值。这种计算方式较为复杂，需要综合考虑的因素较多也比较杂。 但是，无论使用哪种方法估值，都不可避免会遇到一个问题——估值的时间尺度如何把握。
如果是交易日，那么按照一天一个净值的计算方式没有任何问题。但是如果遇到节假日或者休息日呢？是否应该把前后两个交易日合并在一起计算？又或者是把前最后一个交易日与后第一个交易日的净值加和？这些都是值得商榷的地方。毕竟，交易日与非交易日之间并不是自然连接的。