银行加权资产是什么？
加权风险资产是指银行按规定计算的，各资产项目或资本投资中，按各自的风险系数（即权数）得到调整后的资产总额或资本投资总额，简称加权资产（RW A）。由于在计算时采用不同权数的调整，因此称做加权。计算加权风险资产的目的是：
为确定资本充足率和投资资本的数量提供依据；根据计算加权风险资产的过程，检查分析各资产项目和资本投资是否适度、结构是否合理等等。
按巴塞尔协议的规定，计算加权风险资产时，分为对表内资产和对表外项目两部分分别进行。对表内资产，又分为八类：
对现金、政府债券、中央银行和多边机构的债务、对其他银行的债务，风险系数均为0%；
对国际清算银行、国际货币基金组织、欧洲共同体和经合组织成员国政府（包括政府机构、政府全资企业、政府全资商业银行）的债务，风险系数为20%；
对共同基金（如美国的M1型和M2型的互助基金）的权益债务，风险系数为50%；
企业债券，风险系数为100%；
不动产，风险系数为150%；
存货，风险系数为150%；
应收帐款，风险系数为100%；
其它资产（如在建工程、待处理损失等），风险系数取100%。
计算加权风险资产采用系数加权的原因在于，不同资产的预期风险程度不同，为了防范风险，需要在不同风险程度的资产上保持不同数量的风险控制资本，因此在计算总的风险资产额时，采用不同的风险系数进行加权。例如，B国的一家G银行有风险资产1亿美元，其资产结构为现金100万美元，政府债券500万美元，对经合组织成员国政府债券2000万美元，其余为企业债券。按协议规定，该银行的风险资本应为2800万美元（计算方法是：1×0%＋5×20%＋2×20%＋6.4×100%＝2.8亿美元）。如果G银行把4000万美元政府债券换成不动产，那么G银行的资本应为8400万美元。因为不动产的风险程度大于企业债券，所以G银行持有不动产需要保持比持有企业债券多得多的资本（2000×150%＝3000万美元）。
对表外项目的加权风险资产的计算也是采取系数加权法。具体计算方法是：先对有风险的表外项目分别规定风险系数，然后分别乘以承诺的名义金额，加总得出结果。