基金总资产包含什么？
基金资产总净值=资产总额-负债， 其中资产总额包括货币资金、债券投资、股票投资、其他资产以及分配给投资者的本金和收益。 而负债主要包括交易保证金、风险准备金（二级市场除外）、客户融资融券保证金等。 通过计算可得出基金总资产减去总负债等于基金净资产。而基金的净资产又是计算基金资产报酬率(ROA)的基础，因此该指标也称为基金资产的加权收益率或基金收益率。用公式表示为： 基金资产报酬率=（期末基金资产净值－期初基金资产净值）/期初基金资产净值×100% 注意这里的计算是按季或按月进行的，为了保持时间上的一致性，期初基金资产净值以本季度末或本月末为准。
基金资产报酬率反映的是基金将资产管理到底的水平如何。如果这个比率大而且持续的时间段越多，说明基金经理的操盘水平越高，或者至少说明该基金在同类基金中的比较优势越明显。当然基金资产报酬率不等于基金的年回报率，它是一个基于每期末基金资产净值计算的复利值，具有滚动性和综合性，体现了基金资产在一段时间内的平均收益率。 不过需要注意的是，由于我国基金行业起步较晚，目前对于基金资产报酬率的统计时间区间尚短，参考价值有限。同时不同类型的基金由于其投资范围的不同，其本身的收益特点也有差异，因此不宜直接对比。