券商可以做企业年金吗?

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是的,券商可以做的业务很多! 根据134号文《企业年金基金监管管理办法》第五十六条规定 受托人可以根据委托人提供的信息或自身掌握的有关信息,为委托人进行投资管理、提供投资建议,并定期向委托人报告资产净值和财务状况。 但是需要注意的是,根据207号文《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》,所有金融同业部门不得直接或间接从事融资相关业务,所以券商的资管子公司在代客理财的时候是不能直接买企业的,只能先买一些金融产品,然后再通过底层资产的穿透,完成对于企业实质的投资(这个在实操当中是很难操作的)。

但是作为受托人可以参与投资决策,例如对投资经理或者基金经理的遴选,对拟投资项目的审核等;作为账户管理人,可以对项目进行跟踪,了解其运作情况、资金流向以及收益情况等。 虽然券商不能直接进行非上市公司的股权投资,但是在为企业年金提供服务的过程中就可以实现对于产业的投资布局,并且实现增值。因为根据95号文《证券公司为客户提供股票质押贷款和买入返售资产业务指引》,证券公司为客户融资购买标的资产的,应当符合下列规定: (一)单笔交易金额不低于300万元人民币,每笔交易的价格确定方式应当具有可行性;

(二)标的资产属于依法合规发行的证券,发行人或控股股东最近两年没有重大违法违规行为;

(三)符合国家产业政策和其他有关行业发展的政策导向,有利于维护国家安全与社会稳定;

(四)不涉及单一客户融资比例限制,但单笔交易金额超过500万元的,客户信用评级不得低于A级,且满足以下条件之一:  ①最近一期末资产负债率不高于70%;②最近一期末货币资金与总资产的比例不低于20%。

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企业年金基金可由企业年金理事会受托管理,也可由法人受托机构受托管理。信托管理方式下,受托人不可以选任符合国家规定的商业银行或者专业投资机构担任投资管理人,也不可以选任符合国家规定的专业投资机构担任账户管理人,及选择具有证券从业资格的券商做企业年金管理。

企业年金理事会由企业和职工代表组成,也可以聘请企业以外的专业人员参加,其中职工代表应不少于三分之一。理事会至少由五人组成,设主席一名。企业年金理事会主要负责企业年金基金的受托管理。

法人受托机构应当具备的条件包括:经国家相关部门批准,在中国境内注册;具有独立法人资格;主要出资人具有经营金融业务或金融服务业务5年以上 的经验,具有良好的社会信誉,最近3年在经营中没有重大违法违规行为;最近3年没有因违规行为被国家有关监管部门予以重大处罚的记录;具有完善的法人治 理结构;具有符合要求的营业场所、安全防范设施和与企业年金基金受托管理业务有关的其他设施;具有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;国家规定的其 他条件。

法人受托机构应当按照国家有关规定,建立企业年金基金受托管理风险准备金制度;应当经国家有关部门认定,取得企业年金基金受托管理资格。

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